Ley antilavado de dinero, con enfoque en operaciones inmobiliarias.

Alejandro Blé Maldonado

Alejandro Blé Maldonado

Gerente de Mercadotecnia

1) Introducción. Los formatos específicos para hacer llenados y presentar aviso ante el SAT, se deben hacer acorde a lo que especifica la ley. La ley anti lavado de dinero se promulgó en 2013 pero ha ido evolucionando, su finalidad es proteger al sistema financiero y a la economía nacional, además de generar medidas y procedimientos de prevención y detención de actividades ilícitas y evitar la utilización de recursos para el financiamiento de organizaciones ilícitas, de ahí se derivan las obligaciones que tienen que realizar las personas obligadas. ¿Qué es la GAFI? Es el Grupo de Acción Financiera Internacional. Su fin es crear estándares y promover implementaciones de medidas legales. Busca identificar posibles vulneraciones al sistema financiero de cada país. Marco jurídico, creación, modificaciones y regulación. Estas reglas contienen qué documentos tienen que integrar nuestro expediente: si copias, originales, copias simples, certificadas, etc. Estas reglas dan detalle puntual de la información, hay un formato para dar de alta y registro para actividades vulnerables, su publicación fue en 2013. Pero hubo cambios los años posteriores. Formato actual para actividades vulnerables de compra de inmuebles. El formato te va llevando de la mano sobre qué información necesitas agregar tanto de la persona como de la operación. Si es persona física, o moral. Es importante tener llenado el formato actual, si no es vigente podrás tener requerimientos o prevenciones. El portal de la SHCP de lavado de dinero, es el portal para subir avisos y ahí está también el marco jurídico que rige la ley y las obligaciones que hay que presentar, umbrales, sanciones administrativas y visitas de verificación. Lavado de dinero o blanqueo de capitales. La definición según el Fondo Monetario Internacional: Es un proceso mediante el cual la fuente ilícita de activos obtenidos o generados a través de actividades delictivas se encubre para simular el vínculo entre los fondos y la actividad original. El Grupo de Acción Financiera Internacional lo define como: El procesamiento de las ganancias derivadas de la actividad criminal para disfrazar su procedencia ilícita permitiendo a los criminales gozar de ellas sin arriesgar su fuente. 2) ¿Por qué tengo que presentar mis avisos? En la etapa de integración, es donde entran las personas con actividades vulnerables. Se puede prestar a que tu sin saberlo formes parte de toda la etapa del lavado de dinero y que adquieras responsabilidad que puede llegar a ser de tipo penal, de ahí la obligación de cuidar las operaciones de actividades vulnerables, hay que integrar, llenar y dar reporte de los avisos. Hay que hacer expedientes y dar avisos, no se dan en todas las operaciones, pero hay que valorar cuando sí. 3) ¿Cuáles son las Actividades vulnerables? Son los actos, operaciones y servicios o el conjunto de los tres. Que realizan entidades financieras (bancos y casas de bolsa) de conformidad con las leyes que en cada caso las regulen. (Toda la lista de actividades vulnerables la podrás ver en el webinar, da clic aquí). Obligaciones de las actividades Vulnerables.
Darse de alta ante el SAT
Identificar a los clientes y usuarios
Presentar los avisos e informes a la UIF por conducto del SAT.
Otras obligaciones. Para darte de alta debes contar con tu RFC y firma electrónica avanzada. Para pagar impuestos y hacer el reporte de las obligaciones derivado de las actividades que realizas. Debes identificar a los clientes y usuarios y generar un expediente. Son los contadores quienes terminan especializándose en esta área. Puede ser un contador o abogado especializado en el área quien te ayude a generar estos expedientes. Umbrales de identificación y de aviso. El umbral de identificación se da porque así lo establece la ley, simplemente por el hecho de realizar la actividad. Y el umbral de aviso se da si llegas a un monto determinado. Si deseas mirar el webinar completo da click aquí podrás ver además: Las tablas y la explicación de los umbrales de identificación de bienes inmuebles y las sanciones en caso de no presentar los avisos. Síguenos en Facebook Instagram YouTube COLDWELL BANKER MÉXICO

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